Kui ei nimetaks Teie abikaasa saaja Teie IRA

Enamikul juhtudel, pange oma abikaasa saaja oma IRA on kõige mõttekam. Kuid sõltuvalt teie soove, teiste soodustatud korras võib teha tõhusamat tööd Täites oma eesmärki.

Esiteks, ärgem võtta pilgul, nõuded ja eeliseid pange oma abikaasa ainsa saaja oma IRA. Valimine teisele abisaaja kaotate osa neist eelistest.

Esimene eelis võimaldab abikaasa valida raviks IRA kui tema oma. Kui eesmärk on viivitus vajalik miinimum distributsioonid (RMDs) nii kaua kui võimalik, abikaasa üldjuhul valib selle variandi. See valimiste võimaldab abikaasa lükata RMDs kuni nad saavutavad vanuses 70 1 / 2 puhul traditsioonilise IRA või september RMDs on edasi kõik viis abikaasa surma tõttu, kui IRA oli Roth. Kui abikaasa on noorem kui surnud IRA omanik, see teeb palju mõttes, kui edasilükkamine on soovitud.

Kasutades eluiga abikaasa ja saaja on üks abikaasa võimalusi, seega potentsiaalselt ulatub tasuvusaeg. Kui abikaasa ei olnud ainus abisaaja, eluiga IRA omanik ja saaja on nõue. Arvestades asjaolu, et IRA omanik on vanem see lühendab jaotuse jooksul.

Kui IRA omanik sureb enne vanus 70 1 / 2, abikaasa võib edasi lükata RMDs kuni IRA omanik oleks jõudnud vanuses 70 1 / 2. Kui IRA omanik on noorem kui abikaasa on, see võiks olla atraktiivne.

Vaatamata kõnealustele eelistele ja soodustused, teiste soodustatud valimised võivad mõttekam.

Perekonnaseis mahaarvamine Trust

Kasutamist usaldust on mitmeid eeliseid, näiteks võimet "Customize" jaotus usaldust vara hulka abisaajaid, maksusoodustused ja võime puista tulu.

Üheks peamiseks eeliseks nime perekonnaseisu usalduse saaja oma IRA on lisada qasep säte (Kvalifitseeritud Terminal Intress Property). See võimaldab IRA omanik kontroll, kui vara läheb surma abikaasa. Kõige ilmsem kasutamise qasep valimised on tagada laste või isik ei ole Perinnötön tõttu abikaasa enda pärast abisaaja valimise või teine abielu.

Krediitkaardiga Shelter ümbersõidu Trust

Need loodab ära kasutada ühtset krediidi õiguse annab igale isikule. Lihtsamalt öeldes, krediidi katte ümbersõit usaldus on kahest osast, A ja B osas See saab kogu kinnisvara vara. Abikaasa tavaliselt saab tulu mõlemad osad. Kuid abikaasa surma tõttu, oma osa voolab otse (üldiselt) lapsed, seega väljavõtmist topeltmaksustamist. Täna, nõuetekohast kavandamist ja kasutamist krediidi ümbersõit usaldust saab käia 4.000.000 $ lastele maksuvabalt.

RMDs alates IRA on veel vaja ja põhineb eluiga vanim saaja usalduse (tõenäoliselt abikaasa). Maksusoodustused krediidi Shelter usaldus vastuolus võime venitada RMDs läbi kaua kui võimalik.

Dynasty planeerimine

Siin eesmärgiks on pakkuda nii paljude põlvkondade saajate kui võimalik, mitte planeerimise ainult abikaasale. Jällegi RMDs on veel vaja. Mängu nimi on levitada väljamaksete üle pikim võimalik kasutades noorim saajad. Eeliseks on see, et IRA kontole kasvab jätkuvalt huvi. Õiguse alusel juhul, $ 100,000 IRA võib maksta üle 20 miljoni dollari.

Traditsiooniliselt dünastia usaldust kasutatakse. Kuigi "reegli vastu perpetuities" ei mõju kõikides riikides, üldiselt isik võib levida hüvitamise üle mitme põlvkonna. Maksimum oleks elu keegi elus surma looja usaldust, pluss 21 aastat. Kuid, nagu nägime, on RMD eesmärgil eluiga vanim usaldus abisaaja on vajalik, kui on usaldus the beneficiary of an IRA.

One way to get around this is to establish a dynasty trust for each beneficiary. Alternatively, to keep it simple, just name each beneficiary separately (i.e. children, grandchildren) and forget about the trust.

While naming the spouse as the only beneficiary of an IRA has its advantages, do not just blindly make this election. The size of your estate, the situation of your beneficiaries and your goals are some of the factors that may require another choice. This is the time to sit down with your financial planner and an estate planning attorney and review all the options and their consequences.

Rate Article

Allpool on rohkem artikleid seotud eespool article from "Kinnisvara planeerimine" Artikkel kategooriasse.

Inimesed huvitatud nimetatud artiklis "Kui ei nimetaks Teie abikaasa saaja Teie IRA" on huvitatud ka nendega seotud tooted on loetletud allpool: